Langjährige Untersuchungen zeigen, dass im Schnitt jedes Unternehmen weltweit 5% seines jährlichen Umsatzes aufgrund krimineller Handlungen verliert. Bei anonymen Befragungen gibt jedes fünfte Unternehmen an, von einem wesentlichen Fall betroffen zu sein. Erkannt werden solche Vorfälle in der Regel nur durch Hinweise oder wenn der Schaden bereits so groß ist, dass die Betrüger ihn nicht länger verschleiern können.
Das muss jedoch nicht so sein. Praktisch jeder Geschäftsvorgang im Unternehmen wird, meist sogar mehrfach, mittels IT-Systemen aufgezeichnet. Solche Transaktionssysteme sind in der Finanzbuchhaltung, in der Materialwirtschaft und Auftragsbearbeitung, der Lohnverrechnung und anderen Unternehmensbereichen zu finden. So wie reguläre Geschäftsfälle hinterlassen auch Malversationen Spuren in diesen Aufzeichnungen. Gelingt es, die fraglichen Buchungen unter den Millionen korrekter Einträge zu identifizieren, können gezielt weitere Schritte zur Aufklärung eingeleitet werden.
Genau hier setzt der TransactionMonitor an, ein von uns entwickeltes System, das mit Hilfe von analytischen Prozeduren und Data Mining Methoden auch groß Datenmengen innerhalb kurzer Zeit kostengünstig und ressourcenschonend auswerten kann. Die damit generierten Risikoindikatoren, sogenannte Red Flags, können dann in im Zuge gezielter Befragungen und Belegprüfungen verifiziert werden.
Solche Analysen lassen sich jedoch nicht bloß diskretionär im Zuge von Audits einsetzen, sondern können darüber hinaus im Sinne eines Continuous Monitoring Ansatzes direkt in die operativen Prozesse und Systeme integriert werden, sodass damit eine laufende Überwachung durch Generierung entsprechender Frühwarnindikatoren realisiert werden kann. Denn je früher mögliche Unregelmäßigkeiten entdeckt werden, desto geringer fällt der Schaden aus.
Beispiele für Manipulationen, die sich mit Hilfe des TransactionMonitor aufspüren lassen:
- Bezahlung von Scheinrechnungen
- Überhöhte Einkaufspreise durch Kickbacks
- Fingierte Reise- und Spesenabrechnungen
- Doppelzahlung von Eingangsrechnungen
- Nicht ausgenützte Skonti
- Minderzahlungen von Kunden
- Nicht verrechnete Verzugszinsen
- Entlohnung fiktiver Mitarbeiter
- Und vieles andere mehr
Gerne zeigen wir Ihnen die die Wirkungsweise des TransactionMonitor in einer Live-Demo und stellen Ihnen dabei auch die anderen Einsatzbereiche wie Revenue Management, Working Capital Optimierung oder Datenqualitätsmanagement vor.